أبيع | 10 أكتوبر 2017

ما هو استبيان تدقيق العناية الواجبة؟

Reading Time: 2 minutes

سيرغب المستثمر أو المشتري لشركتك أو لأعمال الشركة أن يقوم بتدقيق كامل في الشركة وسجلاتها (وهذا يعرف أيضاً بـ “تحقيق العناية الواجبة”) قبل الإستثمار فيها أو شرائها منك. ومن المرجح أن يرسلوا إليك استبيان تدقيق العناية الواجبة (الذي يعرف أيضاً بالـDDQ أو قائمة تدقيق العناية الواجبة) لاستخراج المعلومات منك. وذلك سيحسن من فرصك لإتمام صفقة ما، إن كنت قادراً على الإجابة على الاستبيان بشكل سريع ودقيق.

كما قد ذكرنا سابقاً (الرجاء الاطلاع على لدي شركة والآن ماذا؟) الوقت ليس مبكراً أبداً من أجل التحضير لمستثمر أو شارٍ محتمل قد يدق بابك، لذلك فكر في حفظ وثائق الأعمال الخاصة بك والسجلات الأخرى  بترتيب منطقي. لقد وضعنا فيما يلي قائمة بالبيانات التي عادة ما يطلبها المستثمرون  والشارون  المحتملون .

سجلات الشركة:

  • شهادة تأسيس
  • النظام الأساسي(بما فيه أي تعديلات)
  • موافقات أعضاء مجلس الإدارة
  • موافقات المساهمين
  • محضر اجتماعات أعضاء مجلس الإدارة و المساهمين  (و أي قرارات مكتوبة)
  • قائمة أعضاء مجلس الإدارة والمدراء
  • اتفاقية المساهمين (إن كانت موجودة)

حصص وسندات مالية أخرى:

  • جدول رأس المال، أي  قائمة من المساهمين وأصحاب الخيارات (إن كنت ترغب بمعرفة المزيد عن جداول رأس المال، الرجاء الإطلاع على مقالنا ما هو جدول رأس المال و لماذا أحتاج إليه؟)
  • الوثائق المتعلقة بشراء أو اقتناء سندات مالية (مثلاً الخيارات، سندات دين قابلة للتحويل، الـSAFE، الـ KISS).
  • الوثائق المتعلقة باصدار سابق  للأسهم  وملخص عن أي ترتيبات متعلقة بانتقال الملكية في  الأسهم
  • نسخات عن أي وثائق متعلقة  بالأسهم  والسندات المالية والتي كانت قد قدمت إلى سلطة تسجيل الشركة
  • اتفاقية المؤسسين، أو اتفاقية  المساهمين، مستندات عن ترتيبات التصويت أو أي اتفاقية أخرى متعلقة بسندات الشركة المالية.

اتفاقيات:

أي اتفاقية أو ترتيب مبرم من قبل الشركة ويترتب بموجبها التزامات على الشركة، أو حق استلام دفعة مالية من طرف آخر تتعلق بـ:

  • التزويد، التوزيع، المبيعات، التصنيع
  • بيع أو شراء الأراضي، عقد ايجار أو ايجار من الباطن
  • الرهون العقارية، القروض، والأعباء الأخرى على ممتلكات الشركة
  • القروض أو الأسلاف الأخرى المقدمة من قبل الشركة
  • ترتيبات مالية أخرى بما في ذلك الاقتراض، الكفالات، ايجار المعدات، والإيجار بقصد التملك.
  • أي ترتيبات مع أي من موظفي الشركة أو مديريها أو الشركات  التابعة لها (على سبيل المثال،  إتفاقيات الإستشارات )
  • الخطابات المتعلقة بعروض العمل للموظفين والإتفاقيات معهم و إتفاقيات الإستشارات
  • ترتيبات خيارات لخطط حصص الموظفين وفوائد أخرى (مثل وثائق التأمين)
  • وثائق التأمين
  • اتفاقيات حفظ السرية
  • اتفاقيات البيع والشراء
  • اتفاقيات المشاريع المشتركة، اتفاقيات البحث والتطوير، اتفاقيات التعاون
  • أي اتفاقية أخرى تعتبر هامة بالنسبة إلى أعمالك

الملكية الفكرية:

  • قائمة من المنتجات والخدمات (بما فيها تلك التي هي في مرحلة التطوير)
  • الإجراء الداخلي لتحديد الابتكارات وحمايتها
  • التراخيص المتعلقة بأعمال الشركة المحمية بموجب حقوق الطبع والنشر، براءات الإختراع، العلامات التجارية، الأسرار التجارية، أو حقوق الملكية الأخرى
  • سجلات التسجيل
  • اتفاقيات مع موظفين حاليين أو سابقين فيما يتعلق باستخدام معلومات الشركة

التقاضي:

  • تفاصيل عن أي إجراءات أو مطالبات أو تحقيقات حالية أو تكون الشركة مهددة بها
  • أي مزاعم حول انتهاك الشركة لحقوق الملكية التابعة لغيرها
  • اتفاقيات التسوية
  • أي أحكام أو أوامر واجبة التطبيق على الشركة أو مديريها أو موظفيها
  • الطلبات المقدمة من قبل مسؤولين اتحاديين، أو مسؤولين تابعين لإمارة معينة أو مسؤولين حكوميين آخرين (مثل وزارة العمل، وهيئة الصحة والسلامة العامة)

الشؤون المالية:

  • القوائم المالية
  • تقارير التدقيق الحسابي